Fristen für die Abgabe der Steuererklärung in Deutschland

Die rechtzeitige Abgabe der Steuererklärung ist essenziell, um mögliche Verspätungszuschläge und andere Probleme zu vermeiden. In diesem Artikel erfahren Sie, welche Fristen gelten, wie Sie eine Verlängerung beantragen können und welche Konsequenzen drohen, wenn die Frist verpasst wird.

1. Abgabefristen für die Steuererklärung

Die Abgabefrist für die Steuererklärung hängt davon ab, ob Sie Ihre Erklärung selbst einreichen oder einen Steuerberater
beauftragen:

• Selbsteinreichung: Die Frist endet in der Regel am 31. Juli des Folgejahres.
• Mit Steuerberater: Wenn Sie einen Steuerberater nutzen, verlängert sich die Frist automatisch bis zum
  28. Februar des übernächsten Jahres.

Beispiel: Für das Steuerjahr 2023 ist die Frist zur Selbsteinreichung der 31. Juli 2024, mit Steuerberater der 28. Februar 2025.

2. Wer muss eine Steuererklärung abgeben?

Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung einzureichen. Die Abgabepflicht besteht insbesondere in folgenden Fällen:

• Sie haben zusätzliche Einkünfte, z. B. aus Vermietung oder selbstständiger Tätigkeit.
• Sie sind in Steuerklasse III/V oder IV mit Faktor eingestuft.
• Sie haben Lohnersatzleistungen (z. B. Arbeitslosengeld, Elterngeld) über 410 € erhalten.
• Sie möchten Freibeträge nutzen, die nicht bereits berücksichtigt wurden.

3. Was passiert, wenn Sie die Frist verpassen?

Wer die Steuererklärung verspätet einreicht, muss mit folgenden Konsequenzen rechnen:

• Verspätungszuschlag: Dieser beträgt mindestens 25 € pro verspäteten Monat.
• Nachzahlungszinsen: Für Steuerschulden werden 0,25 % pro Monat berechnet.
• Erinnerungsschreiben: Das Finanzamt kann Mahnungen verschicken und sogar Schätzungen vornehmen.

4. So beantragen Sie eine Fristverlängerung

Wenn Sie die Frist nicht einhalten können, besteht die Möglichkeit, eine Verlängerung zu beantragen. Dies kann durch ein formloses Schreiben an das zuständige Finanzamt erfolgen. Geben Sie dabei folgende Informationen an:

• Ihr Name und Ihre Steuer-Identifikationsnummer.
• Das Steuerjahr, für das die Verlängerung beantragt wird.
• Eine kurze Begründung (z. B. Krankheit, berufliche Belastung).

Hinweis: Eine Fristverlängerung wird nur in Ausnahmefällen und auf Antrag gewährt. Reichen Sie den Antrag so früh wie möglich ein.

5. Tipps zur rechtzeitigen Abgabe

• Beginnen Sie frühzeitig mit der Sammlung Ihrer Unterlagen.
• Nutzen Sie Steuer-Software oder Online-Tools, um den Prozess zu beschleunigen.
• Stellen Sie sicher, dass Sie die Steuererklärung spätestens eine Woche vor der Frist einreichen.
• Überprüfen Sie die Übermittlung der Erklärung im Elster-Portal oder bei der genutzten Software.

6. Fristen für freiwillige Steuererklärungen

Wenn Sie nicht verpflichtet sind, eine Steuererklärung abzugeben, können Sie dies freiwillig tun. Die Frist beträgt vier Jahre. Das bedeutet, dass Sie für das Steuerjahr 2020 Ihre Erklärung noch bis zum 31. Dezember 2024 einreichen können.

Tipp: Eine freiwillige Steuererklärung lohnt sich oft, da viele Steuerzahler Rückerstattungen erhalten.

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

• Kann ich meine Steuererklärung nach der Frist einreichen? Ja, aber Sie müssen mit Verspätungszuschlägen
  rechnen.
• Wie beantrage ich eine Fristverlängerung? Senden Sie ein formloses Schreiben an Ihr Finanzamt und geben
  Sie eine Begründung an.
• Gibt es Unterschiede bei der Frist zwischen Bundesländern? Nein, die Fristen gelten deutschlandweit
  einheitlich.

Mit diesen Informationen sind Sie bestens vorbereitet, Ihre Steuererklärung rechtzeitig einzureichen. Vermeiden Sie Verspätungen und nutzen Sie alle Möglichkeiten zur Optimierung. Für weitere Tipps besuchen Sie unsere Website!