Einkünfte aus Nebenjobs unterliegen in Deutschland der Einkommensteuer und müssen in der jährlichen Steuererklärung angegeben werden. Dabei ist es wichtig zu beachten, dass diese Einkünfte zusammen mit den Hauptjob-Einkünften versteuert werden. Wenn die Einkünfte aus dem Nebenjob eine bestimmte Grenze überschreiten, kann es sein, dass zusätzlich Sozialversicherungsbeiträge fällig werden. Es gibt jedoch auch Freibeträge und Pauschalen, die bei der Besteuerung von Nebeneinkünften berücksichtigt werden können. Es ist ratsam, alle Einkünfte genau zu dokumentieren und sich gegebenenfalls von einem Steuerberater beraten zu lassen, um keine steuerlichen Pflichten zu übersehen.
In Deutschland sind viele Menschen neben ihrem Hauptjob auch in einem Nebenjob tätig. Diese zusätzlichen Einkünfte können verschiedene Formen annehmen, sei es durch eine kurzfristige Beschäftigung, einen Minijob oder freiberufliche Tätigkeiten. Doch wie genau werden diese Einkünfte versteuert? In diesem Artikel erfahren Sie alles Wichtige zur Besteuerung von Nebenjobs im Rahmen Ihrer Steuererklärung.
Inhalt
Grundlagen der Besteuerung von Nebenjobs
Die Einkünfte aus einem Nebenjob unterliegen grundsätzlich der Einkommensteuer. Nach dem deutschen Steuerrecht müssen alle Einkünfte, die Sie erzielen, in Ihrer Steuererklärung angegeben werden. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie einen Hauptjob oder mehrere Nebenjobs haben.
Arten von Nebenjobs und deren Besteuerung
Es gibt verschiedene Arten von Nebenjobs, die jeweils unterschiedlich besteuert werden:
- Minijobs: Bei einem Minijob, der eine Verdienstgrenze von 520 Euro pro Monat nicht überschreitet, sind die Einkünfte bis zu dieser Grenze steuerfrei. Der Arbeitgeber zahlt pauschale Beiträge zur Sozialversicherung.
- Kurzfristige Beschäftigungen: Diese gelten als steuerfrei, wenn sie nicht länger als drei Monate oder 70 Arbeitstage im Jahr dauern. Auch hier fällt keine Einkommensteuer an.
- Freiberufliche Tätigkeiten: Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit müssen in voller Höhe versteuert werden. Hier kommen auch Besonderheiten wie die Umsatzsteuer hinzu.
Wie gibt man Einkünfte aus Nebenjobs in der Steuererklärung an?
Die Angabe Ihrer Nebenjob-Einkünfte erfolgt in der Steuererklärung, die Sie in der Regel bis zum 31. Juli des Folgejahres abgeben müssen. Für das Jahr 2025 gelten die entsprechenden Fristen, die Sie in unserem Artikel über Fristen für die Abgabe der Steuererklärung in Deutschland nachlesen können.
Die richtige Anlage in der Steuererklärung
Für die Angabe der Einkünfte aus Nebenjobs müssen Sie die Anlage N verwenden. Diese Anlage ist besonders für nichtselbstständige Einkünfte gedacht. Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, wie Sie die Anlage N in Elster ausfüllen können, finden Sie in unserem Leitfaden hilfreiche Informationen.
Steuerliche Absetzmöglichkeiten für Nebenjobs
Wenn Sie Einkünfte aus einem Nebenjob erzielen, können Sie auch verschiedene Ausgaben steuerlich absetzen. Dazu gehören beispielsweise:
- Fahrtkosten zur Arbeitsstelle
- Ausrüstung und Materialien
- Fortbildungskosten
Durch das Nutzen dieser steuerlichen Absetzmöglichkeiten können Sie Ihre Steuerlast senken und möglicherweise eine höhere Rückerstattung erhalten.
Wie wird die Steuerlast berechnet?
Die Höhe der Steuerlast hängt von Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz ab, der progressiv steigt. Das bedeutet, je höher Ihr Gesamteinkommen ist, desto höher ist auch der Steuersatz, den Sie zahlen müssen. Es ist wichtig, alle Einkünfte zusammenzuführen, um eine korrekte Berechnung zu gewährleisten.
Tipps zur Steuererklärung für Nebenjobber
Um sicherzustellen, dass Sie alle relevanten Informationen berücksichtigen und keine steuerlichen Vorteile verpassen, sollten Sie folgende Tipps beachten:
- Halten Sie alle Belege und Nachweise über Ihre Einkünfte und Ausgaben bereit.
- Nutzen Sie die ELSTER-Plattform für Ihre Steuererklärung. Unser ausführlicher Leitfaden zur Steuererklärung 2025 mit Elster online hilft Ihnen dabei.
- Überprüfen Sie, ob Sie verpflichtet sind, eine Steuererklärung abzugeben, oder ob Sie freiwillig abgeben können.
Wann sollten Rentner ihre Einkünfte aus Nebenjobs angeben?
Auch Rentner können Einkünfte aus Nebenjobs erzielen. Diese müssen ebenfalls in der Steuererklärung angegeben werden. Die steuerlichen Regelungen sind hier ähnlich wie für andere Arbeitnehmer. Wenn Sie als Rentner Fragen zur Steuererklärung haben, finden Sie in unserem Artikel über die Steuererklärung für Rentner hilfreiche Tipps.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Einkünfte aus Nebenjobs in Deutschland versteuert werden müssen, jedoch die Art der Besteuerung von der Art des Nebenjobs abhängt. Achten Sie darauf, alle relevanten Einkünfte in Ihrer Steuererklärung anzugeben und nutzen Sie die Möglichkeiten, Ihre Steuerlast durch Absetzmöglichkeiten zu reduzieren. Mit den richtigen Informationen und einer sorgfältigen Vorbereitung können Sie sicherstellen, dass Ihre Steuererklärung reibungslos verläuft.
Zusammenfassend werden Einkünfte aus Nebenjobs in Deutschland grundsätzlich genauso besteuert wie reguläre Einkünfte aus Haupttätigkeiten. Es ist wichtig, diese Einkünfte in der Steuererklärung anzugeben und entsprechend zu versteuern. Beachten sollte man, dass Freibeträge und Pauschalen genutzt werden können, um die Steuerlast zu minimieren. Es empfiehlt sich, alle Einnahmen und Ausgaben sorgfältig zu dokumentieren, um bei einer eventuellen Prüfung durch das Finanzamt gut vorbereitet zu sein.