Steuerliche Vorteile für Familien: Das sollten Sie beachten

Familien können in Deutschland von einer Vielzahl steuerlicher Vorteile profitieren. Von Kinderfreibeträgen über Kindergeld bis hin zu Betreuungskosten – in diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie Ihre Steuerlast reduzieren und welche Optionen Sie nutzen können.

1. Kindergeld oder Kinderfreibeträge: Was ist besser?

Eltern haben die Wahl zwischen Kindergeld und Kinderfreibeträgen, wobei das Finanzamt automatisch prüft, welche Option
günstiger ist. Die wichtigsten Unterschiede:

• Kindergeld: Monatliche Zahlung von derzeit 250 € pro Kind (Stand 2024).
• Kinderfreibeträge: Steuerlicher Freibetrag für das Existenzminimum des Kindes (6.024 € pro Jahr).

Tipp: Für Familien mit mittlerem oder hohem Einkommen sind die Kinderfreibeträge oft vorteilhafter, während das Kindergeld für Geringverdiener attraktiver ist.

2. Betreuungskosten von der Steuer absetzen

Eltern können Betreuungskosten für Kinder unter 14 Jahren steuerlich geltend machen. Absetzbar sind:

• Kosten für Kindergärten, Krippen oder Horte.
• Ausgaben für Tagesmütter oder Babysitter.
• Kosten für Nachhilfe oder Freizeitbetreuung.

Wie viel kann abgesetzt werden? Zwei Drittel der Betreuungskosten, maximal 4.000 € pro Kind und Jahr.

3. Entlastungsbetrag für Alleinerziehende

Alleinerziehende profitieren von einem zusätzlichen Steuerfreibetrag. Dieser beträgt:

• 4.260 € pro Jahr für das erste Kind.
• 240 € für jedes weitere Kind.

Tipp: Voraussetzung ist, dass der alleinerziehende Elternteil in Steuerklasse II eingestuft ist.

4. Schul- und Ausbildungskosten

Eltern können Schulgeld und Ausbildungskosten steuerlich geltend machen. Zu den absetzbaren Kosten gehören:

• Schulgeld für Privatschulen (30 % der Kosten, maximal 5.000 € pro Jahr).
• Ausbildungskosten wie Studiengebühren oder Materialkosten für Berufsbildungen.

5. Steuerliche Vorteile durch Ehegattensplitting

Verheiratete Paare profitieren in Deutschland vom Ehegattensplitting, das insbesondere bei unterschiedlich hohen Einkommen von Vorteil ist. So funktioniert es:

• Die Einkommen beider Ehepartner werden zusammengerechnet und durch zwei geteilt.
• Die Steuerberechnung erfolgt auf Basis des halben Einkommens, was zu einer geringeren Steuerlast führt.

Tipp: Das Ehegattensplitting gilt auch rückwirkend ab dem Jahr der Eheschließung.

6. Haushaltsnahe Dienstleistungen

Familien können Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen direkt von der Steuer abziehen. Dazu gehören:

• Reinigungskräfte.
• Gartenpflege.
• Pflegekosten für Angehörige.

Der Abzug beträgt bis zu 20 % der Kosten, maximal 4.000 € pro Jahr.

7. Freibeträge für behinderte Kinder

Eltern behinderter Kinder haben Anspruch auf zusätzliche Freibeträge. Diese betragen je nach Grad der Behinderung bis zu 3.700 € pro Jahr. Außerdem können Pflege- und Therapiekosten abgesetzt werden.

8. Tipps zur optimalen Nutzung steuerlicher Vorteile

So holen Sie das Beste aus Ihrer Steuererklärung heraus:

• Nutzen Sie Steuer-Software, um alle Absetzmöglichkeiten zu prüfen.
• Bewahren Sie alle Belege sorgfältig auf, z. B. für Betreuungskosten oder Schulgeld.
• Prüfen Sie regelmäßig, ob Änderungen in den Steuerregelungen zusätzliche Vorteile bieten.

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

• Kann ich Kindergeld und Kinderfreibeträge gleichzeitig nutzen? Nein, das Finanzamt prüft automatisch, welche
  Option günstiger ist.
• Welche Betreuungskosten sind absetzbar? Kosten für Kindergärten, Tagesmütter und Babysitter, nicht jedoch
  für Verpflegung oder Freizeitaktivitäten.
• Wie beantrage ich den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende? Der Betrag wird automatisch berücksichtigt,
  wenn Sie in Steuerklasse II eingestuft sind.

Mit diesen Tipps nutzen Sie die steuerlichen Vorteile für Familien optimal. Für weitere Informationen und Anleitungen besuchen Sie unsere Website!